4月2日，審計(jì)署公布《2019年第1號(hào)公告：2018年第四季度國家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)結(jié)果》。
2018年第四季度，審計(jì)署繼續(xù)組織對(duì)31個(gè)省（自治區(qū)、直轄市，以下統(tǒng)稱?。⑿陆a(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)和38個(gè)中央部門、10戶中央企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)抽查了1627個(gè)單位、3086個(gè)項(xiàng)目，涉及資金4987.03億元，其中中央財(cái)政資金254.4億元。
7地區(qū)部分地方性金融機(jī)構(gòu)
不良率高、撥備覆蓋率低、資本充足率低、掩蓋不良資產(chǎn)
根據(jù)公告，截至2018年底，河南?？h農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司等42家商業(yè)銀行貸款不良率超過5%警戒線，其中超過20%的有12家，個(gè)別商業(yè)銀行貸款不良率超過40%。
截至2018年底，吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社下轄的9家農(nóng)村商業(yè)銀行和14家農(nóng)村信用合作社、山東省內(nèi)78家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社下轄16家法人行社、廣西壯族自治區(qū)南寧市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社等10家農(nóng)合機(jī)構(gòu)的撥備覆蓋率均低于120%至150%的監(jiān)管要求。
截至2018年底，?？谑修r(nóng)村信用合作聯(lián)社等14家農(nóng)合機(jī)構(gòu)資本充足率未達(dá)到10.5%最低監(jiān)管要求，占海南省農(nóng)合機(jī)構(gòu)數(shù)量比例為73.68%。
2016年至2018年，河北銀行股份有限公司、河南中牟農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、山東滕州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司等23家金融機(jī)構(gòu)通過以貸收貸、不潔凈轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)、違反五級(jí)分類規(guī)定等方式掩蓋不良資產(chǎn)，涉及金額72.02億元。
“六穩(wěn)”有待進(jìn)一步加強(qiáng)
未完成小微企業(yè)信貸目標(biāo) 527億投資重大項(xiàng)目進(jìn)展緩慢
龍江銀行股份有限公司未完成小微企業(yè)信貸部分“兩增”目標(biāo)，截至2018年底，單戶授信1000萬元（含）以下小微企業(yè)貸款71.36億元，較上年同期下降7.64%，較同期各項(xiàng)貸款增速低22.97個(gè)百分點(diǎn)。
寧夏回族自治區(qū)、江蘇省、重慶市3個(gè)地區(qū)的2項(xiàng)就業(yè)資金使用不規(guī)范，涉及金額99.12萬元。
45個(gè)地區(qū)存在違規(guī)向外資企業(yè)收費(fèi)、違規(guī)對(duì)備案事項(xiàng)進(jìn)行審批、未在規(guī)定時(shí)限為外資企業(yè)辦理備案等問題。
16個(gè)地區(qū)和單位的43個(gè)重大項(xiàng)目存在建設(shè)進(jìn)展緩慢或長期停工問題，涉及投資527.46億元。
其中，納入國家“十三五”規(guī)劃的7個(gè)重大工程項(xiàng)目由于前期手續(xù)辦理緩慢和資金籌集不到位等原因建設(shè)進(jìn)展緩慢或長期停工，涉及投資241.33億元。
32個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施及民生項(xiàng)目逾期1年以上未開（完）工或長期停工，涉及總投資139.4億元。
4個(gè)“斷頭路”項(xiàng)目長期未貫通，涉及總投資146.73億元。
降稅減費(fèi)不到位
13 個(gè)地區(qū)的13 家單位違規(guī)將應(yīng)由財(cái)政資金承擔(dān)的評(píng)估評(píng)審費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給企業(yè)承擔(dān)，或利用政務(wù)平臺(tái)資源違規(guī)收費(fèi)4449.56 萬元。
8個(gè)地區(qū)和部門的43 家單位依托行政職權(quán)及影響力，通過壟斷經(jīng)營、攤派、評(píng)比達(dá)標(biāo)等違規(guī)收費(fèi)5858.44 萬元。
8個(gè)地區(qū)的9 家單位在未轉(zhuǎn)企改制或未與主管部門脫鉤情況下，違規(guī)開展主管部門行政審批相關(guān)的中介服務(wù)事項(xiàng)并收取費(fèi)用8715.08 萬元。
27 個(gè)地區(qū)和部門的117 家單位違規(guī)收取或未及時(shí)清退21 類保證金48.51 億元。
6地區(qū)加強(qiáng)金融資產(chǎn)管理等整改效果較好
同時(shí)，審計(jì)署還公布了一批整改效果較好的事例。
安徽省、遼寧省、湖北省孝感市等6 個(gè)地區(qū)通過加強(qiáng)金融資產(chǎn)質(zhì)量管理、盤活財(cái)政存量資金、規(guī)范財(cái)政資金管理等方式，促進(jìn)防范化解風(fēng)險(xiǎn)。?
關(guān)于安徽省農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)人為調(diào)整資產(chǎn)評(píng)級(jí)，將不良類信貸資產(chǎn)劃為“正?！被颉瓣P(guān)注”類，掩蓋不良貸款4.67億元的問題。安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社將其中21 筆共1.08 億元貸款調(diào)回“不良”類，同時(shí)通過收回貸款或加強(qiáng)增信措施等方式確保其余3.59 億元貸款不再屬于“不良”類，并持續(xù)加大對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)力度，準(zhǔn)確反映資產(chǎn)質(zhì)量。